未到退休年齡去世，繳納的社保會白交嗎？

　　隨著我國社會保障體系的日益完善，其覆蓋面持續(xù)擴(kuò)大，社會保障問題已成為廣大勞動者極為關(guān)注的話題，尤其是養(yǎng)老金等社保費用的繳納與領(lǐng)取更是焦點所在。

　　有人調(diào)侃道：“如果未能活到退休年齡，豈不是之前交納的社保就白費了？”可以負(fù)責(zé)任的告訴大家：不會白交！

　　個人賬戶余額處理

　　社保，通常指五險一金（養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險以及住房公積金）的統(tǒng)稱。若參保人不幸突然離世，其個人賬戶內(nèi)的資金通�？梢员惶崛〕鰜怼�

　　公積金部分根據(jù)《住房公積金管理條例》相關(guān)規(guī)定：

　　職工一旦去世或被宣告死亡，其繼承人或受遺贈人均有權(quán)提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的全部存儲余額；如無繼承人也無受遺贈人的，則該職工賬戶余額將納入住房公積金的增值收益范疇。

　　這意味著，當(dāng)社保參保人在世時突然去世，其公積金賬戶余額可由法定繼承人或指定的非血緣關(guān)系受遺贈人全額提�。蝗魺o人提取，則這筆款項將歸國家所有。

　　養(yǎng)老保險部分基本養(yǎng)老保險實行社會統(tǒng)籌和個人賬戶相結(jié)合的原則，基金來源包括用人單位和職工繳費以及政府補(bǔ)貼等。

　　依據(jù)規(guī)定，單位應(yīng)按國家規(guī)定的本單位職工工資總額比例繳納基本養(yǎng)老保險費至統(tǒng)籌基金；職工則按本人工資一定比例繳納至個人賬戶。

　　對于無雇工個體工商戶、未在單位參加養(yǎng)老保險的非全日制從業(yè)人員以及其他靈活就業(yè)人員，同樣按照國家規(guī)定繳納基本養(yǎng)老保險費，并分別計入統(tǒng)籌基金和個人賬戶。

　　如參保人在未達(dá)退休年齡時去世，關(guān)于統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶的資金處理，《中華人民共和國社會保險法》有明確規(guī)定：

　　個人賬戶不得提前支取，其記賬利率不低于銀行定期存款利率且免征利息稅。參保人死亡后，其個人賬戶余額可依法由繼承人或受遺贈人繼承。

　　醫(yī)保賬戶余額

　　同樣，職工參與職工基本醫(yī)療保險，其費用由單位和職工共同按國家規(guī)定繳納。

　　當(dāng)參保人去世后，其醫(yī)保卡內(nèi)個人醫(yī)療賬戶如有結(jié)余，單位或家屬可攜帶相關(guān)證明向醫(yī)療保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請清算并注銷個人醫(yī)療賬戶。此時，繼承人或受遺贈人可以申請繼承該賬戶的全部余額；若無繼承人或受遺贈人，該參保人個人賬戶存儲余額將轉(zhuǎn)入基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金。

　　除個人賬戶外的其他補(bǔ)償

　　一、喪葬補(bǔ)助費和撫恤金參加基本養(yǎng)老保險的個人，無論因病還是非因工死亡，其遺屬均可領(lǐng)取喪葬補(bǔ)助金和撫恤金，所需資金由基本養(yǎng)老保險基金支付。

　　喪葬費用于安葬逝者的必要支出，直接發(fā)放給逝者直系親屬。

　　撫恤金是對逝者家屬的一種經(jīng)濟(jì)慰藉和補(bǔ)償，標(biāo)準(zhǔn)通常高于喪葬費。各地對于喪葬費和撫恤金的具體數(shù)額不盡相同，例如河南省發(fā)放相當(dāng)于3個月養(yǎng)老金的喪葬費及20個月基本養(yǎng)老金的一次性撫恤金，山東省則發(fā)放1000元喪葬費及10個月社會平均工資的撫恤金，北京市的標(biāo)準(zhǔn)為5000元喪葬費和20個月基本養(yǎng)老金的撫恤金。

　　二、供養(yǎng)直系親屬救濟(jì)費和生活困難補(bǔ)助費在職工去世后的30日內(nèi)，若其供養(yǎng)直系親屬符合以下條件之一，可按規(guī)定領(lǐng)取遺屬生活補(bǔ)助費：

　　完全喪失勞動能力；

　　配偶年滿60周歲（女年滿55周歲）；

　　父母年滿60周歲（女年滿55周歲）；

　　子女未滿18周歲；

　　祖父母或外祖父母在父母雙亡或完全喪失勞動能力情況下年滿60周歲（女年滿55周歲）；

　　孫子女、外孫子女在父母及其配偶均已去世或完全喪失勞動能力情況下未滿18周歲；

　　兄弟姐妹在父母雙亡或完全喪失勞動能力且未滿18周歲。

　　因此，即使參保人在達(dá)到退休年齡前去世，其家庭成員及繼承人仍有多種補(bǔ)償可以領(lǐng)取，具體金額和細(xì)則依各地規(guī)定有所不同。

　　人社部官方回應(yīng)關(guān)于“參加養(yǎng)老保險存擔(dān)憂”的網(wǎng)民留言，人力資源社會保障部答復(fù)如下：

　　即使參保人在連續(xù)繳費滿15年甚至更長時間后，在達(dá)到退休年齡前不幸去世，其所繳納的保費并不會白白損失。基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分組成，基礎(chǔ)養(yǎng)老金從養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金中列支，而個人賬戶養(yǎng)老金首先從個人賬戶儲存額中支付。即使個人賬戶儲存額用盡，也會繼續(xù)從統(tǒng)籌基金中保障個人賬戶養(yǎng)老金的發(fā)放。

　　此外，政策規(guī)定，參加養(yǎng)老保險的人員在去世后，其個人賬戶中的余額是可以被繼承的。無論是未到退休年齡去世，還是退休后去世，處理方式一致：即在職工在職期間或離退休人員去世時，個人賬戶中的個人繳費本金及利息可以由法定繼承人或生前指定的受益人一次性全額繼承。個人賬戶其余部分則并入社會統(tǒng)籌基金。

　　我國養(yǎng)老保險個人賬戶設(shè)計的計發(fā)月數(shù)為139個月，以60歲退休計算，職工需到71.5歲時才能領(lǐng)完個人賬戶里的錢。在此之前去世的，個人賬戶余額均可以繼承。

　　綜上所述，盡管社保繳納者可能擔(dān)心無法享受到退休待遇，但根據(jù)現(xiàn)行法規(guī)，他們在去世后，不僅其個人賬戶余額能夠得到妥善處置，而且符合條件的家庭成員還可獲得喪葬補(bǔ)助、撫恤金及生活困難補(bǔ)助等相關(guān)補(bǔ)償。

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